Страхование как инструмент обеспечения риcкостойкости торгового предприятия

Стремительное развитие рыночных отношений в Украине, широкий выбор направлений и форм осуществления финансово-хозяйственной деятельности, увеличение осязаемости воздействия внешних факторов с учетом неизменности интеграции в мировую экономику, обусловили повышенный уровень ответственности и высших руководителей предприятий за обеспечение устойчивого функционирования предприятий. Необходимость постоянного совершенствования управленческого процесса для обеспечения бесперебойности деятельности предприятий требует и стимулирует развитие научной мысли по вопросам управления рисками и обеспечения рискостойкости предприятий.

Все виды рисков взаимосвязаны и влияют на деятельность предприятия. Рисковые факторы присутствуют в деятельности любого предприятия, но для разных предприятий значимость одинаковых факторов будет разной. Так, изменение учетной ставки НБУ большим образом влияет на организацию работы финансовых учреждений и, как правило, значительно меньше — на деятельность торговых предприятий (хотя динамика данного показателя бесспорно повлияет на валютный рынок и рынок кредитных ресурсов, косвенно также влияют на процессы функционирования предприятий торговли ).

Для торговых предприятий более значимым рисковым фактором будет колебание в уровне платежеспособности населения, в частности в связи с задержанием выплаты заработной платы, ее несоответствия потребительской корзине; несоответствие ассортимента, предлагаемого для продажи, потребностям целевой аудитории покупателей; потери товаров при их транспортировке , предпродажной подготовки и при продаже в результате мошенничества покупателей и персонала; риски недобросовестности партнеров, которые осуществляют авансовые платежи или реализуется товары на условиях отсрочки платежа.

В предыдущих исследованиях автором обосновано термин «рискостойкость предприятия», под которым понимается составляющая общей устойчивости предприятия, интегральная характеристика предприятия как открытой социально-экономической системы, характеризует общие возможности эффективного равновесного бесперебойного функционирования организации, противостояния рискам, несмотря на их негативное влияние. Управление рискостойкостью, в свою очередь, — это система принципов и методов разработки и реализации управленческих решений, направленных на формирование у предприятия способности к минимизации по объему и времени негативного влияния факторов риска, обеспечения устойчивого бесперебойного функционирования, нейтрализации угроз и препятствий реализации стратегических целей и задач развития предприятия вследствие действия факторов риска.

Наличие рискостойкости предприятия предусматривает способность предприятия сохранять заданный режим функционирования по важнейшим финансово-экономическим показателям. Она может рассматриваться как результирующий показатель, характеризующий уровень устойчивости работы предприятия, его способность обеспечить стабильные технико-экономические показатели и эффективно адаптироваться к изменениям во внешнем окружении и внутренней среде. Уровень рискостойкости влияет и на возможности предприятия. Определение границ рискостойкости относится к наиболее важных экономических проблем, так как недостаточная рискостойкость может привести к нарушению равновесия, снижение финансово-экономических показателей жизнедеятельности, возникновение кризисных ситуации, а избыточная будет препятствовать развитию, формируя на предприятии излишние запасы и резервы.

Современные торговые предприятия часто представляют собой сложные инженерно-экономические комплексы, и их рискостойкость напрямую зависит от устойчивости составляющих элементов. К элементам рискостойкости предприятия как интегральной характеристики мы относим информационную, техническую, кадровую, инновационную, продуктовую и финансовую составляющие.

Среди механизмов обеспечения или компенсации недостаточного уровня рискостойкости на торговом предприятии следует выделить страхования.

Страхование как компенсационный механизм обеспечения рискостойкости имеет следующие преимущества:

— придает уверенности в развитии бизнеса. Особенно страхования очень важно для предприятий, находящихся на ранней стадии жизненного цикла и не накопили мощных собственных резервных фондов, не имеют надлежащей кредитоспособности и кредитной истории для быстрого получения кредитных ресурсов в случае возникновения форм-мажорных обстоятельств;

страхование позволяет оптимизировать ресурсы, направленные на организацию экономической безопасности. Оно позволяет достичь рациональной структуры средств, направляемых на предотвращение (или оперативное устранение) последствий стихии или других факторов, которые препятствуют деятельности предприятия;

— страхованию подвергаются значительное количество рисков предпринимательской деятельности. Любой другой метод минимизации и предотвращения убытков не в состоянии обеспечить столь полную защиту предприятия от воздействия неблагоприятного риска;

— относительно не высокая стоимость страхования за счет участия в покрытии страхового случая большого количества «участников» формирования страхового фонда;

— возможность участия в прибылях страховщиков при условии отсутствия страховых случаев (по договоренности, мировой опыт эффективного сотрудничества);

— применение страховщиком превентивных (предупредительных) мероприятий, направленных на предотвращение страхового случая (противопожарные мероприятия, предотвращение дорожно-транспортных происшествий, эпидемии и т.п.) и репрессивных, направленных на устранение страхового случая (борьба с пожаром, паводком, эпидемией и т.д.) создает дополнительные преимущества при управлении рисками предприятия и позволяет снизить его уровень.

Для использования страхования в качестве инструмента обеспечения рискостойкости представляется целесообразным предложить торговым предприятиям использование как традиционных страховых продуктов, распространенных на украинском страховом рынке (страхование грузов, жизни и здоровья персонала, имущества, в т.ч. товарных запасов, автотранспорта, гражданской ответственности, финансовых рисков и др.), так и разработку на основе установления долговременных партнерских отношений с выбранным страховщиком комплексного страхового продукта обеспечения рискостойкости.

Основой для формирования страхового интереса и определения целесообразности такого страхования является построение интерактивной модели обеспечения рискостойкости, которая представляет собой модельный инструментарий оценки индивидуальных и кумулятивных последствий влияния страховых событий на деятельность предприятия. С помощью такой модели можно смоделировать возникновение различных рисковых событий, их последствия для интегральных характеристик состояния предприятия и проверить экономическую целесообразность предлагаемых страховых продуктов с учетом их стоимости, страхового покрытия, качества страховой защиты, своевременности выполнения страховщиками своих обязательств по оказанию финансовых компенсаций и т.п.. Создание таких моделей является залогом гармонизации отношений между предприятиями и страховщиками компаниями на стадии определения условий страхования и расчета размера страховой премии.

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *