Список международных методик оценки финансовой устойчивости

Устойчивость каждой банковского учреждения обеспечивает эффективное и стабильное функционирование всей банковской системы. Финансовая устойчивость является фундаментальным понятием, наиболее точно отражает проблемы и тенденции развития банковского сектора.

Итак, определение методики оценки денежного состояния банковского учреждения является очень важным, так как это позволяет определить проблемные показатели и предупредить их ухудшение в перспективе, а также определить текущее состояние и выявить сильные стороны банка.

Несмотря на многочисленные публикации по данной проблеме, на сегодня в отечественной экономической литературе остаются дискуссионным и недостаточно разработанными, как в научном, так и в практическом аспекте, вопрос об определении методов финансовой устойчивости банковской системы.

В частности, нынешние подходы к организации мониторинга финансового состояния банков можно классифицировать следующим образом:

1) коэффициентный анализ и анализ однородных групп — в рамках данного подхода используются такие системы мониторинга, как BAKIS (Германия) и Bank Monitoring Screens — BMS (США). Данные системы позволяют оперативно определять отклонения в деятельности банка и обеспечивают полноту и комплексность анализа. В этих системах мониторинга предусматривается использование таких методов оценок финансового состояния как метод сравнения фактических значений соответствующих показателей с установленными нормативными значениями и метод сравнения фактических значений показателей со средними их величинами по группе однородных банков.

2) Рейтинговые системы оценки, которые делятся на инсайдерские и дистанционные; инсайдерская система оценивания распространена в таких странах: США, Украина, Польша, Чехия, Словакия, Казахстан, страны Балтики. Удаленные рейтинговые системы используются в США, Италия, Франция, Аргентина. Заметим, что сначала появились инсайдерские методики, а уже позже — дистанционные. В частности, их появление было вызвано необходимостью формализации процедуры анализа и оценки надежности и финансовой устойчивости банков органами надзора.

3) Комплексные оценки банковского риска — распространены в Великобритании и Нидерландах применением таких систем мониторинга как RAST и RATE в рамках которых используются два метода: индексный и экспертный.

4) Статистические модели предусматривают использование таких систем мониторинга как SEER Rating (США) и SCOR (США) при расчете рейтингов и рейтинговых понижений; SEER Risk Rank (США), Bank Calculator — OCC (США) при прогнозирования банкротств и выживания и SAABA (Франция) при расчете ожидаемых убытков.

5) макропруденциальных анализ применяется странами — членами МВФ за счет использования таких систем мониторинга как система ПФУ и стресс-тестирований в рамках которых используются такие показатели: сценарный анализ, анализ чувствительности портфеля, метод расчета максимальных потерь.

Подытоживая, можно утверждать, что на сегодня разработан ряд методов, направленных на создание эффективного механизма по надзору банковских систем.

Данные методы предусматривают разработку специфических моделей, использование различных показателей и назначении, как для оценки текущего состояния, так и прогнозирования деятельности на перспективу.

Использование методов оценки финансовой устойчивости будет способствовать бесперебойному функционировании банковской системы и возможности выявления проблем еще на начальном этапе, что обеспечит их устранения прежде чем они нанесут ущерб деятельности банка.

Авторы: Гайдайчук Н. В., Ксендз С. М.

Данные об источниках:

inform

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *