Проблемы оценки кредитоспособности корпоративных заемщиков банка

Определение кредитоспособности заемщика и анализ его финансового состояния является основой того, что кредит будет отвечать требованиям кредитной политики банка и риск по данной сделке будет приемлемым для банковского учреждения.

В отечественной банковской практике наиболее распространенным является использование статистического метода, базирующегося на применении относительных показателей (финансовых коэффициентов) и предусматривает проведение оценки отдельных статей различных форм официальной финансовой отчетности, определения их связи и зависимости между собой.

Однако, такой метод направлен на прошлое и текущее состояние и не учитывает многих факторов — репутацию, специфику производственной деятельности и т.д.. Анализ осуществляется по показателям отчетности за прошлые годы, а не с целью прогнозирования по потокам за определенный период в условиях нестабильности экономики, инфляционных процессов, не может служить объективной основой, которая выражала бы способность заемщика взять кредит, например на сайте krednal.ru, и погасить его в будущем, поскольку под воздействием различных факторов, изменяется экономическая деятельность, которая влияет на уровень его кредитоспособности.

Следовательно, основой минимизации кредитного риска является абсолютная уверенность в надежности заемщика, которая заставляет сместить акцент не в сторону определения его текущего финансового состояния, а на прогнозирование изменений в будущем при существующей в настоящее время информации, что очень важно для банка в контексте прогнозирования реальных возможностей возврата заемных средств.

Итак, основной из проблем является получение информации о заемщике, что обычно получается из официальной финансовой отчетности и может содержать показатели, которые украшают его деятельность. Именно поэтому, показатели необходимо рассчитывать на основе управленческой отчетности, содержащей реальные и беспристрастные данные о деятельности и финансовом состоянии предприятия.

Кроме того, много показателей, таких как моральное состояние или репутация проблематично оценить в силу их субъективности. Если за рубежом информацию о заемщика предоставляют специализированные государственные и негосударственные компании, ее получают через аналитические и информационные отчеты, то отечественные банковские учреждения лишены такой возможности. Причиной несовершенства оценки кредитоспособности выступает и отсутствие системы отраслевых рейтинговых оценок, что усложняет процедуру анализа предприятия.

С учетом того, что финансовое состояние предприятия обычно отражает место, которое оно занимает в отрасли (доля рынка), то необходимо сравнение со среднеотраслевыми показателями. Оптимизацией процесса было бы внедрение и внутриотраслевых сравнений и внедрение показателя, который бы определял устойчивость деятельности или сбыта от изменений макроэкономических факторов.

Таким образом, при анализе кредитоспособности заемщика важно учитывать не только предоставленную им информацию о своей деятельности, но и отраслевые, макроэкономические данные, особенности банковского кредитного продукта. Поскольку анализ кредитоспособности является одним из основных этапов кредитования, от тщательности и качества осуществления которого будет зависеть своевременность возврата кредита, то проблема построения качественной модели оценки кредитоспособности заемщика является весьма актуальной.

Данные об источниках:

inform

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *