Применение методы непараметрического анализа для построения системы индикаторов угрозы кризиса ликвидности банка

Проблема обеспечения устойчивости банка к развитию кризисных явлений в международной практике приобретает особую актуальность. Оценка деятельности банков в условиях мировой финансовой нестабильности и понимание серьезных последствий финансовых кризисов требует проведения фундаментальных исследований не только в контексте определения природы и источников возникновения кризисов, но и создание адекватных подходов к ранней диагностики угрозы кризиса ликвидности банка.

Стоит отметить, что на данном этапе для анализа индикаторов раннего предупреждения об угрозе кризиса ликвидности применяются три основных метода: качественный анализ, эконометрическое моделирование и непараметрический анализ.

Качественный анализ базируется на графическом сравнении динамики индикаторов в период финансовой стабильности и в условиях кризиса. Эконометрическое моделирование предполагает построение регрессионных моделей взаимосвязи зависимой переменной и вектора независимых переменных. Непараметрический анализ основан на расчете определенных числовых характеристик, которые могут заблаговременно сигнализировать об угрозе возникновения кризисных явлений. Примером применения непараметрического анализа для оценки финансовой нестабильности банка является так называемый «сигнальный»подход.

За «сигнальным» подходом проводится мониторинг динамики ряда финансовых показателей за определенный период времени. Среди совокупности показателей избираются имеющие высокую прогностическую силу к кризисным явлениям. Уровень прогностической силы определяется через идентификацию негативной динамики их значений в период латентной кризиса. Исследование каждого показателя из общей совокупности осуществляется с целью определения отклонения его значения от оптимального порогового значения. В случае, когда значение показателя выходит за пределы рассчитанного предельного, считается, что он подает сигнал. Таким образом, сигнал показателя фиксируется через трансформацию динамики его значений в бинарную систему.

Предельные значения подбираются таким образом, чтобы, с одной стороны, максимизировать количество правильных сигналов, т.е. таких случаев, когда показатель пересекает пороговое значение на временном горизонте так называемого «сигнального окна». С другой стороны, предельные значения должны обеспечивать минимизацию «шума», т.е. случаев, когда сигнал подается, а кризис в течение эндогенно определенного промежутка времени не проявляется.

Объектом исследования были 12 проблемных банков, в которых была введена временная администрация НБУ в I квартале 2009 года. Исследование проводилось в разрезе групп банков, что позволило определить совокупность наиболее чувствительных индикаторов кризиса ликвидности в пределах отдельных групп. Для отбора индикаторов был сформирован совокупность из 40 показателей, характеризующих качество активов, качество ресурсной базы и эффективность деятельности банка. Исследование проводилось в период с 01.10.2004 до 01.01.2009.

Результат применения «сигнального» подхода показал, что абсолютно чувствительными индикаторами кризиса ликвидности для всех групп банков оказались:

  • темп прироста кредитного портфеля (предельное значение колеблется в пределах 9,9-14%);
  • уровень резервов первичной ликвидности (4-6,4%);
  • уровень концентрации депозитных ресурсов (79,2-87,1%);
  • доля уставного капитала в структуре собственного капитала (36,558,2%);
  • уровень общей ликвидности (112-116%);
  • темп прироста чистой прибыли (снижение в пределах 11,6-35%);
  • рентабельность капитала (2,8-3,5%).

Абсолютно нечувствительными индикаторами оказались показатели динамики и уровня формирования резервов под активные операции банка, показатели динамики и структуры портфеля ценных бумаг, показатели динамики эффективности, в том числе процентный спрэд, чистая процентная маржа, доходность активов, уровень концентрации комиссионных доходов, показатели динамики и структуры затрат .

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *