Место страхового тарифа в обеспечении финансовой устойчивости страховой компании

В современных условиях наблюдается постоянный рост сознательного страхового интереса среди украинского населения. Это в свою очередь связано как с развитием рыночных отношений, так и с осознанием тех преимуществ, которые дает страхование.

Учитывая тот факт, что страховые компании самостоятельно формируют свою финансово-экономическую политику и определяют системы и методы распространения страховых услуг, с каждым годом повышаются требования к их финансовой устойчивости, которые в первую очередь диктует им рынок. В связи с этим все более актуальным становится вопрос исследования факторов обеспечения финансовой устойчивости страховой компании, среди которых особое место принадлежит страховому тарифу.

Как известно, финансовая устойчивость страховой компании в свою очередь связана с ее тарифной, финансовой, инвестиционной политики. Анализ последних исследований вопрос финансовой устойчивости страховой компании указывает на наличие тенденции поиска новых факторов ее обеспечения. Однако на сегодняшний день недостаточно внимания уделяется исследованию ключевых требований к обеспечению финансовой устойчивости. В первую очередь это касается вопроса формирования и управления страховыми тарифами.

В целом влияние страхового тарифа на финансовую устойчивость страховой компании прослеживается в первую очередь через величину страховых премий, поскольку последние являются первоисточником формирования его страхового фонда, а следовательно непосредственно влияют на процессы перестрахования, формирования и размещения страховых резервов. В большинстве случаев объем страховой премии исчисляется путем умножения страховой суммы на величину страхового тарифа. Учитывая этот факт, можно утверждать, что именно правильный расчет величины страхового тарифа является основой устойчивого функционирования страховой компании, а допу при его расчете может привести к ситуации неплатежеспособности страховой компании, поскольку резервов сформированных с учетом этих тарифов будет недостаточно для выполнения обязательств перед страхователями.

В отличие от нетто-тарифа, который исчисляется специалистами с использованием математических методов на базе теории вероятности, нагрузка определяется эмпирическим путем, с учетом фактических размеров расходов на ведение дела, сложившихся за предыдущий период и величины планового объема прибыли. В целом величина нагрузки может достигать 40, а иногда и 50% брутто-ставки.

Как показывает анализ публикаций, при исследовании влияния страхового тарифа на финансовую устойчивость страховой компании в большинстве случаев внимание уделяется лишь влияния нетто-тарифа на этот процесс, несмотря на достаточно высокий удельный вес нагрузки в его структуре. Однако, учитывая тот факт, что страховые компании функционируют в условиях рынка, а для рынка характерно наличие конкурентной борьбы между его участниками, возникает необходимость исследования влияния не отдельных составляющих страхового тарифа (нетто-тарифа и нагрузки) на финансовую устойчивость страховой компании, а влияния их совокупности, т.е. брутто-тарифа как такового.

Проведенное исследование позволяет утверждать, что величина страхового тарифа и порядок его формирования имеет определяющее влияние на обеспечение финансовой устойчивости страховой компании и в свою очередь порождает необходимость разработки математических моделей для оптимизации его величины в условиях рыночных отношений.

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *