Депозитные операции банков и их характеристика

Вкладные операции это основной источник привлечения ресурсов в банки. Общая классификация вкладов предусматривает их разделение в зависимости от видов вкладчиков, порядка и срока изъятия ресурсов и назначение депозита.

Всем известно, что клиенты (юридические лица) у банков разные, поэтому вклады классифицируют в зависимости от формы субъекта экономических отношений, формы собственности, организации, характера инвестиций и так далее.

Вклады до востребования в основном предназначены для произведения текущих расчетов. Такие вклады размещаются в банках, которые работают на коммерческой основе, соответственно в любое время они могут быть использованы или сняты.

По срокам вклады условно разделяют на краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные. При размещении срочных вкладов между банком и вкладчиком заключается депозитное соглашение, предусматривающее основные условия хранения и извлечения срочного вклада.

Срочные вклады можно разделить на два вида:

— Простые (обыкновенные) срочные вклады;
— Вклады с предварительным уведомлением об изъятии.

Сберегательные вклады предназначены для длительного накопления денежных средств физических лиц. Как и срочные вклады, они могут разделяться по срокам, но их основное отличие заключается в возможности обновления сберегательного вклада в любой момент. Удаление сберегательного вклада, как правило, должно осуществляться по предварительным уведомлением.

Привлечения банком вкладов (депозитов) юридических и физических лиц подтверждается:

— Договором банковского счета;
— Договором банковского вклада (депозита) с выдачей сберегательной книжки;
— Договором банковского вклада (депозита) с выдачей сберегательного (депозитного) сертификата;
— Договором банковского вклада (депозита) с выдачей иного документа, подтверждающего внесение денежной суммы или банковских металлов и соответствует требованиям, установленным законом, другими нормативно-правовыми актами в сфере банковской деятельности (банковскими правилами) и обычаями делового оборота.

Банки отдают процент за пользование денежными средствами владельцов вкладов. Проценты устанавливаются в зависимости от срока хранения вклада, вида вклада и суммы вклада.

Срочные и сберегательные вклады характеризуются повышенными процентами. За порядком уплаты и начисления процентов вклады бывают:

— С постоянной или переменной процентной ставкой;
— С простыми или сложными процентами;
— С периодическим начислением и выплатой процентов или по окончании срока вклада.

Банки, для привлечения депозитов, используют выпуск ценных бумаг. Например:

— Депозитный сертификат;
— Банковский вексель;
— Сберегательный сертификат.

Сертификат — это ценная бумага, которая может использоваться его владельцем как платежное средство и иметь обращение на фондовом рынке. Благодаря вторичному рынку ценных бумаг сертификат (кроме именного) может быть досрочно продан владельцем другому лицу с получением некоторого дохода за время хранения и без изменения при этом объема ресурсов банка, тогда как досрочное изъятие владельцем срочного вклада означает для него потерю прибыли, а для банка — потерю части ресурсов.

Банки привлекают средства лиц (юридических и физических) при помощи банковского векселя. Банковский вексель похож на сертификат своей депозитной природой. Но банковский вексель можно использовать как средство оплаты.

Чтобы приобрести банковский вексель, покупатель должен перечислить деньги на счет банка-продавца, после чего последний выписывает банковский вексель на имя покупателя и обозначает дату зачисления денег. Погашение банковских векселей происходит путем их выкупа по истечении срока обращения или досрочного выкупа. В банковских векселях указывается величина прибыли в виде процента к номиналу, получает владелец векселя. Это означает, что продаются векселя по номиналу, а выкупаются банком по цене продажи.

Данные об источниках:

inform

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *